(圖片來源:網路-鯨魚夫婦)
 

2016 年報稅的新變革

5 月報稅季節到，
2016 年的綜所稅至比起往年有許多變革，
最主要的有:

1. 富人稅開徵
2. 房地合一稅
3. 股利可扣抵稅率減半
4. 小資族享扣除額提高
5. 「婚姻懲罰稅」取消
6. 報稅管道新增以健保卡線上申報

 
從以上的變革可以看出，
政府的稅制改革的主要方向是提高高所得者的稅額、
降低一般民眾稅率，
使稅負更公平的心意。
 
不過，小資族除了在意稅制改革內容之外，
更切身的是如何繳稅的問題，
因為要在 5 月份一次拿出一筆錢來繳稅，
對很多人來說也是沉重的負擔，
這時候我們可以善用信用卡，
以達到延遲付款、分散資金壓力的功用喔！
 
(贊助商連結…)
 
 

小資族照過來！

信用卡報稅優惠比一比

而使用各家信用來繳稅，
於手續費、分期方案、抽獎…等細節皆有不同，
以下就各個優惠項目，
來幫各個信用卡「超級比一比」:
 

1. 一次付清手續費

今年所有信用卡幾乎都祭出了一次付清免手續費的優惠，
「唯二」要收手續費的，
只有「永旺信用卡」需收每筆 20 元，
和「上海銀信用卡」收取繳額的 0.1 %手續費
(不足 15 元以15 元計算)。
 
另外有 3家 銀行的信用卡雖是零手續費，
但要達成特定條件: 兆豐銀限定稅額 100 萬以下免收
(若持卡人的稅額少於 104 年簽帳總金額的10 倍同樣免收)；
三信銀行與安泰銀行均提供任刷 1 筆即免收手續費。
 

 

2. 分期方案

分期方案可以減低納稅人的繳款壓力，
其中可分最多期數的當屬「澳盛銀行」和「遠東銀」，
最高可以分到 30 期，
當然所需付出的利息亦不少;
而很多人使用的花旗銀行最多也可分到 24 期，
分期利率為 6.75 % ~15 %。
 
不過大家最喜歡的還是「分期零利率方案」，
其中提出 6 期零利率的銀行共有11家:
大眾、華銀、國泰世華、渣打、新光、
聯邦、永豐、台新、中國信託及彰銀;
3 期零利率的銀行有 11 家:
土銀、合庫、一銀、台北富邦、兆豐、
臺企銀、陽信、元大、玉山、凱基、日盛。
 
PS:要特別注意的是:
這些提出 3 期或 6 期零利率方案的銀行，
有一些需要滿足特定條件，
例如繳稅金額要達一定金額以上，
或需刷卡消費簽單…等，
使用前可先致電銀行查明細節。
 
 

3. 抽獎方案及其他優惠

除了 1 次付清免手續費和分期零利率方案之外，
各家銀行用抽獎禮品來鞏固顧客的心也是不可少的，
例如:
 
萬事達卡與 15 家銀行:
第一、華南、上海銀、台北富邦、國泰世華、
兆豐、台中銀、新光、陽信、元大、
永豐、凱基、台新、大眾、安泰 合作，
抽吹風機與藍芽喇叭；
而大眾銀行加碼抽 10 台養生豆漿機；
華南送 50 位卡友亞洲萬里通 2 萬哩及百名餐券；
玉山及中國信託不約而同抽東京來回機票；
匯豐銀可抽國際牌奈米水離子吹風機；
台新則是針對首次刷卡繳稅的「首刷族」，
送 Dyson 空氣清淨機。
 
或許有人覺得比起抽禮品，
直接抽現金、換現金會更開心，
這時候可以參考以下幾間銀行:
台新銀行可抽綜所稅全額幫你繳，上限 5 萬元 3 名；
(這個獎我覺得最棒，可惜名額不多)
玉山銀抽百萬日圓；
國泰世華 VIP 財管客戶可享紅利點數抽獎，
最高價值 3 萬元;
遠東銀可用Happy Go卡已4點兌換1元現金，
點數折抵無上限！
 
 

結論

上述的信用卡優惠中，
我覺得比較好的整理如下表。

小資納稅人若同時有好幾張卡片，
可以依照自己最在意的條件來做選擇，
不過，如果要用信用卡繳稅也要特別注意，
不管是 1 次付清或分期，
都要記得按期繳納，
否則動用到循環利息可就得不償失啦！
 

本文原發表於 CMoney 2016-5-8

(圖片來源:小資女艾蜜莉拍攝於花蓮葛莉絲莊園)
 

買終身還本儲蓄險划算嗎？

有些儲蓄險是每年繳一筆錢，
然後期滿(例如 6 年、10 年期)之後一次領回，
這種儲蓄險的 IRR (實質年化報酬率)比較好算，
但近年推出的很多新的儲蓄險，
都是主打「繳完期滿可以領終身」。
 
乍聽起來好像很划算，
但到底值不值得買？我們仔細分析一下…
 

繳費僅 6 年，

終身還本 8 % ~ 12 % ？

舉例某家保險公司的儲蓄險方案，
從 DM 上來看好像不錯，
繳 6 年就可以還本基本保額 8 % ~ 12 % 一輩子！
 
我們用實際的例子來看，
假設有一位 40 歲的 A 先生，
買了 6 年期、「基本保額」 20 萬元的終身儲蓄險。
 
若用自動轉帳繳費 (可以折扣 1 % )，
這樣每年年繳保險費為 19 萬 7100 元，
6 年總共繳了保險費為 118 萬 2060 元。

然後45 ~ 54 歲每年可以領基本保額 20 萬的 8 %，
也就是每年領 1.6 萬，共領到 16 萬。
( 20 * 8 % = 1.6 )
 
55 歲 ~ 64 歲每年可以領基本保額 20 萬的 10 % ，
也就是每年領 2 萬，共領到 20 萬。
( 20 * 10 % = 1.6 )
 
65 歲之後每年可以領基本保額 20 萬的 12 %，
也就是每年領 2.4 萬。
( 20 * 12 % = 1.6 )
 
 

揭開還本終身儲蓄險的真相

真相 1 :繳了 118 萬，

但算利率卻用 20 萬當母金計算！

注意上述例子中，
A 先生總共繳了 118 萬 2060 元，
但算利率卻不是用 118 萬來算，
而是用保險公司設定的「基本保額」20 萬來算。
 
不過在這種長期儲蓄險中，
保險公司設定的基本保額根本沒有意義啊！
不然乾脆把基本保額設成 1.6 萬好了，
這樣豈不是變成每年可領 100 % 以上？
 

(圖片翻攝自網路)
 

真相 2 :

報酬率根本不是 8 % ~12 %！

更何況是從第 6 年才開始領，
所以這個儲蓄險的實質年化報酬率，
根本不可能有 8 % ~12 % 那麼高！
所以這只是一種行銷話術。
和我們想像中錢放到銀行產生複利的方式大不相同！
 
這張保單放短一定不划算，
因為保險公司需要營運費用，
只要沒有繳滿 6 年就解約，
會被吃掉部分本金(報酬率是負數);
放中期(例如 8 年)，算出來 IRR 只有1.09 %，
比目前定存利率 1.15 % 少;
放長期 55 年 ~ 60 年賺回 1 次本金
(從 40 歲放到大於 99.16 歲)，
以 72 法則來略估，
在未解約、未死亡的情況之下，
實質年化報酬率也僅 1.2 % ~1.309 % 而已！
 
▼出過多本保險書籍的保險達人劉鳳和先生，
接受年代新聞採訪，提到買儲蓄險之前先考量 3 個風險。

 

真相 3 :

所謂的繳 6 年領一生…

竟然要領到 99 歲才能回本！

在不解約的情況之下，
想要「還本」領回剛開始繳出去的 118 萬多，
這樣從 65 歲之後還要再領 34.16 年，
(118 – 16 – 20 ) / 2.4 = 34.16
也就是說要活到 99.16 歲以上！
 
PS:想快速「還本」只有:
1.解約
可以注意一下哪一年起保單「價值準備金」大於總繳保費，
這樣解約時才能還本。
但有時候雖然還本了，
算一算利息卻不一定比的上銀行定存，
所以解約也不一定划算。
 
2.死亡
另外一種快速「還本」的情況則是死亡，
(前提是要已繳費 6 年完畢)
不過買儲蓄險的人，
存的錢是拿來給自己用的，
應該不會希望用這種方式還本吧！
 
▼104 年政府調查，
台灣男性的平均為壽命 76.72 歲。
「繳費僅六年！還本一輩子」的行銷話術很讓人心動，
但實際上買要活到「完全還本」的機會真的很渺茫啊。

(圖片來源:經濟日報/內政部)
 

遇到這 2 種情形，

還會侵蝕本金！

我們買金融商品之前，
除了獲利，風險更是應該要注意的地方！
 
我們買儲蓄險，
希望的就是要「保本」，
而且利率也會比銀行定存高
(其實非每家都如此)。
但如果遇到下面 2 種風險，
儲蓄險恐怕連「保本」都做不到了:
 

1.保險公司倒閉的風險

像買這種 50 年以上才能「還本」的儲蓄險，
這個風險要特別注意，
因為誰知道 50 年、60 年以後這家保險公司還在不在？
 
不要說反正保險公司不會倒，
倒了政府也會救，
因為這可不是像銀行存款 300 萬以內，
萬一倒了，錢一定會還給存戶一樣，
是白紙黑字的保證。
政府救不救保險公司是看當時的能力，
如果未來政府財政不佳、自顧不暇，
或一次倒閉太多保險公司，
政府也救不了了，
不信看日本倒閉了那麼多保險公司的前例就知道了。
 
 

2.自己資金調度的風險

一筆錢卡那麼久，
如果中間有失業、家人生病，
導致錢繳不出來了，
甚至要提前解約，
這時候會面臨「解約金損失」的問題，
 
要記得儲蓄險可不像銀行存款，
任何時候要提錢都不會損失本金啊！
 

小資族要怎麼買儲蓄險比較划算？

當然，如果還是需要買儲蓄險的人，
以下也有一些小建議，
讓您的儲蓄險買的更划算:
 

(製表-艾蜜莉)
 

1.先確認自己有被強迫儲蓄的需求再買。

除非您是需要被強迫存錢，
否則會變成月光族的人再買儲蓄險。
 
但如果只是想要相對穩健，
且報酬率又要比銀行利息高的人，
不如選擇長期定期定額投資「大範圍指數ETF」，
例如:台灣50 ETF、VT…等，
它們長期平均報酬率有 6 % ~ 7 %。
 

2.先確認提前解約會損失多少本金。

在保單中有「解約金表」，
可以注意一下這個金額何時才會高於所繳保費，
這樣也才不會損失本金。

有些可能在繳費期滿 (如 6 年後)解約金會高於所繳保費，
但有些需到 99 歲時才會高於所繳保費。
 

3.挑選 IRR 較高者購買，

而且至少高於定存利率。

期滿一次領型的儲蓄險，
可選擇 IRR (內部報酬率;實質報酬率)較高者購買，
不要看行銷術語「宣告利率」、「預定利率」多少，
否則會被搞混，想知道「實質報酬率」，
算 IRR 就對了！
 
至於 IRR 要怎麼算呢？
下面網址中的文章，
http://www.msoffice365club.com.tw/office/article_view/131
點進去後網頁最下方有 EXCEL 試算表，
需要的人可以動手算算看喔。
 

4.年金型的儲蓄險，

不要買太久才能回本的。

像上述例子中的終身還本型儲蓄險，
從第一筆繳費的時間到回收自己的本金，
居然要等 59 年！
回收期太長的保險會卡住一輩子的現金流。
 
而且除非是高利率時代，
否則根本也不用規劃太長期的儲蓄險來「鎖利率」啊！

本文原發表於 CMoney 2016-5-15

(圖片來自網路)
 
經營之神台塑集團創辦人王永慶的名言：
「你賺的一塊錢不是你的一塊錢，
你存的一塊錢才是你的一塊錢。」
 

這句話應該道出了許多人的心聲，

但，重點就是你存的下來嗎？

很多人是越長大，卻越來越沒錢…

很多人應該都有這樣的感覺，
在學生時期，如果家裡給的一個月生活費達到一萬元以上，
應該已經是班上的富人等級了。
但在出社會之後，就算是領大家朗朗上口的22K，
還是遠高於學生時期的一萬元，
但是怎麼每個人都喊沒錢呢？
 
重點就在「富爸爸，窮爸爸」作者－羅勃特˙清崎
在書中告訴我們的現金流圖。
 

（還沒離開家的年輕人或窮人的現金流圖）
 

（這是中產階級的現金流圖）
 

差別在於：年輕人出社會後，多了「負債」！

透過這兩張圖我們可以發現，
年輕人出社會之後他們多了一個東西，
就是「負債」。清崎說不是他們不賺錢，而是他們購買的是負債！
所以就算你的收入增加了，賺了再多的錢，
但是你卻買入了更多的支出與負債，
這樣怎麼會「存」到自己的錢呢？
 
再來我們看清崎告訴我們，
如果是富人他們會怎麼做呢？
 

（這是富人的現金流圖）
 

富人的現金流：買入許多的資產

收入來源不是工作，通通都是來自資產。

大家應該可以很清楚的看到，
富人跟中產階級或窮人和還沒出社會的人們
完全不一樣的現金流，
他們沒有買入負債，而是買入許多的資產，
並且收入來源不是工作，通通都是來自資產。
 

富人不為錢工作，而是讓錢自己為你工作

這也是清崎告訴大家，
富人不為錢工作，而是讓錢自己為你工作；
窮人則是拚命的為錢工作，然後抱怨薪水低、窮忙勞累。
無怪乎古語說：「人兩腳，錢四腳」。
所以不應該傻傻的去追錢（勞力工作），
而是要讓錢來追你（買進正確的資產）。
 
另外這個現金流圖也凸顯出了窮人與富人
是怎麼處理手中的現金流向。重點不在於賺了多少錢，
而是如王永慶先生所說，存下來多少錢？
並且更進一步的，買入多少資產，才能讓你成為富人。
 

 
對此清崎下了一個很好的結論：

富人買入資產；窮人只有支出；

中產階級買他們以為是資產的負債。

 
相信如果是初次接觸理財社團或活動等，
大家應該都玩過「富爸爸現金流遊戲」，
就是由這本富爸爸窮爸爸改編而來的，
在遊戲中你要怎麼跳出老鼠圈，
就是要不斷增加自己手中的資產（正確的資產，而不是負債），
才可以比其他人更快速的遠離那老鼠圈的無限循環裡面
（相當推薦大家可以去玩玩看～）
 
既然已經知道了應該買入資產，
但是什麼東西才是正確的資產呢？

正確的資產：

可以產生穩定現金流並增值的東西

就是要去買入那些可以產生穩定現金流並增值的東西，
就算你不去費心，他們也會努力的替你工作。
 
以我來說，就是買入長期穩定產生配股配息的股票，
就算我們不去理股仔子們，
他們也會一年給予你遠高於銀行定存的報酬率，
而且如果他們努力工作一點，還可以賺到相當可觀的價差收入。
而且除了這些好處之外，股息的收入還可以成為所得稅的扣抵稅額～
 
 

希望大家都能尋找出 正確的資產。

像我身邊一些朋友，出社會後有了穩定的工作，
就立馬買了人生第一輛車，
雖然帥氣但從此身陷繳車貸的老鼠圈之中，
每個月幾乎不能有其它的運用了。
雖然車子在會計定義是「資產」，
但就我們個人來說，除非你把它當成生財工具，
如司機等等。不然車子不僅不能產生現金流，
每個月除了繳車貸（幫銀行賺錢）
還有相關的稅和保養（幫政府廠商賺錢）等，
實際上就是一個負債了。
 
希望每個人有空都能看看這本書，
為自己換上一顆可以產生現金流的腦袋吧～
從此往讓錢替你工作的自由之路邁進～ ^^
本文原發表於 CMoney 2017-7-27

(示意圖來源：網路)

富人為什麼富？窮人為什麼窮？

原來就差在…

提到「有錢人」，
大家會有不同的想法，
有的人羨慕、也有的人不滿，
更有的人覺得他們只是一群「幸運的人」。

話雖如此，要是有機會，
大部分的人還是樂於當有錢人的。

那到底成為有錢人的秘訣是什麼？
有錢人與一般人和窮人的差異到底在哪裡？
以下我就「思維」的部分和大家分享！

1.窮人把「負債」誤認為是資產;

富人知道能讓現金流入自己口袋的才是資產

你有多少資產呢？

一般人要回答這個問題時，
會開始回想:「我有 1 間價值 1000 萬的房子、
80 萬的轎車、還有 20 萬的股票…
這樣我應該有 1100 萬的資產。」

但你的資產真的有 1100 萬嗎？

還沒付清貸款的房子和車子「並不是」資產

如果在貸款沒有繳清的情況之下，
房子和車子雖然表面上登記我們的名字，
但那只是「使用權」而非「所有權」。
如果哪天付不出貸款，
房子、車子就會被銀行回收拍賣。
所以實際的「擁有者」是「銀行」而不是我們，
也就是說，那並不是我們的「資產」。

不僅如此，
有些我們視為資產的東西，
其實是「負債」。
如果我們每個月都為了繳房貸、車貸，
成為現金流光月光族，
這樣的東西不叫做「資產」。

窮人和富人對「資產」的定義不同。

讓我們來從新定義一次「資產」是什麼:
「資產」是能讓「現金」流入你口袋的事物;
「負債」是會讓「現金」流出你口袋的事物。

富人擁有真正的「資產」而不是「負債」，

才會越來越富有

如果你開了一家不錯的公司，
每個月營收會源源不絕的流入，
那就是資產。

如果你買了一間好房子租給別人，
扣除房貸和雜費後，
每個月都有現金流入，那就是資產。

如果你買了一些好股票，
那家企業穩健的經營，
每年也會配發股利，
那就是資產。

如果你發明了東西、寫了書、發行唱片或電影，
每年可以收到一些專利權和版稅費用，
那麼這些創意也是你的資產。

懂的這個觀念很重要！
當你擁有越來越多的「資產」、
越來越少的「負債」，
就會越來越富有。

2.窮人和中產階級為錢工作，

富人讓錢為他工作

當我們擁有越多的「資產」，
資產會幫我們產生「現金流」，
若能繼續投入在產生更多現金的項目，
就能達到「讓錢為我們工作」的目的！

曾聽過上班族聊天說:
「我們公司裡，
那些一流大學畢業的菁英，
靠頭腦與專業當上了公司的財務和法務;
像我們這樣努力的人，
則當上的公司的行政、工程師和業務;
而論學歷和頭腦輸給財務法務、
論勤奮輸給我們的人，就能當上老闆！」

以上的話，應該只是開玩笑的，
因為老闆沒有那麼好當。

富人創造屬於自己的系統，

得到的現金流再買進資產，

創造更多現金流！

老闆的主要工作就是「創造」1 個「系統」，
並使用「管理能力」維持系統正常運作:
1.找出市場的需求和趨勢
2.聚集各樣的資源
3.識人、用人、讓人願意跟隨他的能力…等。
4.解決問題的能力
5.讓財務通暢運轉

而且不只是老闆，
所有擁有「現金流」的富人，
都在管理著屬於自己的「系統」。
由系統幫他們產生「現金流」，
當產生更多的錢之後，
就又再買進更多的「資產」，
真正達成「讓錢為他工作」的目的，
這就是富人之所以會越來越有錢的祕訣！

小編後記

很多人想財務自由、想成為有錢人，
是覺得這樣可以不用工作，
自己還能輕輕鬆鬆的擁有大量的資源。

但據 Emily 的觀察，
有上述思維的人很難變成富人，
因為金錢是會自動的跟在有價值，
和懂它運行原理的人身邊的！

這也就是為什麼巴菲特能多次捐出大筆的錢後，
卻越來越有錢，
而有些中樂透的人卻在幾年後被打回原形的原因。

希望這篇文章能帶大家一窺，
富人與一般人和窮人在思想上的其中 2 個差異處，
並思考若想達到財務自由，
我們可以怎麼做、怎麼想。

本文原發表於 CMoney 2015-4-24